Управление финансовыми рисками

Financial Risk Management (FRM)

Как мы можем помочь?

Долгие годы управление финансовыми рисками оставалось поддерживающей функцией среди других департаментов кредитной организации с основным фокусом на обеспечение соответствия требованиям регулятора. Кризисы 2008 и 2014 годов показали, что недооценка важности вопросов управления рисками может привести к крайне негативным последствиям. Значительная величина потерь банков в эти периоды привела к тому, что вопросы управления рисками стали приоритетом Банка России и глобальных регуляторов. Эффективное управление рисками повышает качество принимаемых руководством решений и способствует оптимальному использованию капитала кредитной организации. Риски становятся драйвером технологических и операционных изменений внутри банка, поскольку для эффективного управления рисками требуются автоматизированные бизнес-процессы и данные достаточного качества и степени детализации.

Мы гордимся тем, что вместе с крупнейшими банками РФ прошли путь развития функции управления рисками, занимались внедрением и оптимизацией резервов по МСФО 39, внедряли МСФО 9 в более чем 15 банках РФ, помогали банкам автоматизировать параллельный учет в соответствии с требованиями Банка России и МСФО 9, разрабатывали планы восстановления финансовой устойчивости. Последние несколько лет мы активно работаем в области перевода банков на требования 483-П (расчет RWA на основании внутренних рейтингов), помогаем клиентам повысить эффективность управления регуляторным капиталом, оптимизировать резервы по МСФО 9 или внедрять новые требования в области системы управления качеством данных.

Помимо управления финансовыми рисками мы также занимаемся повышением эффективности функции взыскания розничных кредитов. Внедрение новых технологий, совершенствование стратегии и повышение эффективности применяемых инструментов взыскания розничных кредитов особенно важны в условиях роста закредитованности населения РФ и негативного эффекта COVID-19. Мы помогаем нашим клиентам преодолеть эти непростые времена и подготовиться к росту рынков после завершения пандемии.

С момента реализации первого консультационного проекта по переходу на МСФО 9 в 2016 году наша команда выросла втрое и сейчас насчитывает более 40 специалистов. Кроме российских специалистов мы рады привлечь международных экспертов сети PwC, обладающих глубоким пониманием особенностей глобальных европейских и американских рынков.

Услуги

Кредитный риск

  • Переход на оценку кредитного риска на основании внутренних рейтингов (483-П)
  • Совершенствование методологии резервирования по МСФО 9 или 590-П
  • Бюджетирование резервов по МСФО 9 и 590-П
  • Повышение эффективности управления регуляторным капиталом (483-П и 199-И)
  • Принятие кредитных решений с учетом потребления регуляторного и экономического капитала (RAROC)
  • Подготовка данных и построение моделей оценки кредитного риска (PD, LGD, EAD)
  • Валидация моделей оценки кредитного риска (PD, LGD, EAD)
  • Комплексное обучение сотрудников банка (МСФО 9, 483-П)
  • Уникальная программа по повышению профессиональной квалификации андеррайтеров корпоративного бизнеса

Рыночный риск

  • Совершенствование процедур оценки и мониторинга уровня рыночного риска
  • Переход на требования FRTB
  • Валидация и совершенствование моделей оценки первоначальной маржи центральным контрагентом

Операционный и нефинансовые риски

  • Переход на новые требования Банка России по управлению операционным риском (716-П)
  • Независимая валидация системы управления операционным риском банка
  • Управление операционным риском в условиях банковских экосистем и роста партнерских программ
  • Совершенствование подходов банков по управлению нефинансовыми рисками

Интегрированные риски

  • Повышение эффективности управления процентным риском банковской книги
  • Совершенствование системы стресс-тестирования банка. Проведение интегрального стресс-тестирования
  • Разработка планов восстановления финансовой устойчивости для банков и банковских групп

Повышение качества данных в части процессов риск-менеджмента

  • Внедрение требований 483-П в части качества данных
  • Внедрение требований 716-П в части качества данных
  • Независимая проверка качества ключевых сущностей и атрибутов данных банка в области управления рисками (дефолты, сегменты, отчетность, группы, поручители)
  • Диагностика соответствия системы управления качеством данных банка требованиям BCBS 239
  • Сопровождение процесса назначения владельцев данных  
  • Предоставление рекомендаций по расширению перечня индикаторов качества данных и внедрения дополнительных контрольных процедур в рамках процессов, связанных с составлением МСФО и РПБУ отчетности, расчетом обязательных нормативов по финализированному и продвинутому подходам, моделированием кредитного риска
  • Тестирование разработанной системы обеспечения качества данных

Повышение эффективности взыскания

  • Диагностика эффективности работы службы взыскания банка
  • Разработка системы мотивации на всех этапах взыскания, выстраивание системы каскадирования КПЭ
  • Совершенствование стратегии и процессов розничного взыскания на всех этапах (телефонное, выездное, юридическое)
  • Разработка и внедрение финансовой и операционной отчетности для функции розничного взыскания
  • Разработка collection моделей, используемых для выбора наиболее эффективных инструментов взыскания

Услуги

Оценка величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов

  • Диагностика готовности Банка к переходу на ПВР
  • Поддержка при подаче ходатайства и прохождении ПВР валидации со стороны ЦБ РФ
  • Консультирование по построению и валидации ПВР моделей
  • Методологическая поддержка по отдельным ключевым областям ПВР (определение дефолта, сегментация, определение экономического цикла и т.д.)

Развитие процесса управления качеством данных

  • Диагностика текущей системы обеспечения качества данных и анализ на соответствие требованиям BCBS239.
  • Сопровождение процесса назначения владельцев данных  
  • Предоставление рекомендаций по расширению перечня индикаторов качества данных и внедрения дополнительных контрольных процедур в рамках процессов, связанных с составлением МСФО и РПБУ отчетности, расчетом обязательных нормативов по финализированному и продвинутому подходам, моделированием кредитного риска.
  • Сопровождение процесса тестирования разработанной системы обеспечения качества данных на предмет обнаружения ошибок в данных в соответствии с рекомендациями регулятора.
  • Проверка контрольных процедур и индикаторов качества данных на достаточность, проверка эффективности системы обеспечения качества данных.
  • Рекомендации по формированию отчетности по качеству данных.

Процесс принятия кредитных решений

  • Разработка подходов к оценке фактических и прогнозных значений RaROC 
  • Консультирование по вопросам интеграции показателей доходности в процесс принятия решений: отсечение потока, ценообразование, определение лимитов
  • Консультирование в области внедрения RaROC в систему KPI 
  • Помощь в разработке формата регулярной отчетности для мониторинга фактических и прогнозных значений доходности (eROA, RaROC, ROE), а также портфельной аналитики (Entry rate, Roll rate и т.д.)
  • Консультирование в области интеграции показателей доходности в стратегию Банка: установка целевых значений, аллокация на бизнес-линии и продукты и прочее
  • Методологическая и консультационная поддержка в разработке внутренней риск-отчетности для контроля качества портфеля: определение ключевых риск-метрик и разработка подходов к их оценке

Анализ и развитие методологии расчета и бюджетирования резервов по МСФО 9

  • Консультационные услуги по переходу на МСФО 9 в части оценки всех ключевых областей ECL (определение дефолта, оценка PD, LGD, CCF, SICR и т.д.)
  • Поддержка при доработке текущей методологии оценки ожидаемых потерь по МСФО 9
  • Разработка бюджетной модели для прогнозирования резервов, учитывающей исторический уровень взыскания, качество портфеля и планы по расширению бизнеса
  • Консультационная поддержка по вопросам оценки ожидаемых кредитных убытков с учетом влияния COVID-19
  • Проведение сравнительного анализа ТОП-15 Банков по ключевым компонентам расчета ECL

Валидация моделей кредитного и рыночного риска, collection моделей

  • Проведение валидации моделей кредитного риска, используемых для целей МСФО 9 (PD, LGD модели)
  • Проведение валидации моделей, используемых для оценки рыночного риска (VaR модели)
  • Проведение валидации моделей, используемых для оценки рисков в рамках ВПОДК
  • Проведение валидации collection моделей, используемых для выбора наиболее эффективных инструментов, применяемых на всех этапах взыскания

Развитие функции взыскания просроченной задолженности

  • Диагностика процессов розничного взыскания на всех этапах взыскания
  • Консультационная поддержка при выстраивании стратегии и системы отчетности на всех этапах взыскания
  • Консультационные услуги по разработке системы мотивации на всех этапах взыскания (финансовые и операционные показатели), в том числе выстраивание системы каскадирования KPI Руководства на все уровни персонала взыскания
  • Разработка collection моделей, используемых для выбора наиболее эффективных инструментов, применяемых на всех этапах взыскания
  • Консультационная поддержка при разработке оперативных антикризисных мер для поддержания уровня взыскания в кризис 
  • Проведение регулярного сравнительного анализа ТОП-10 Банков по ключевым показателям взыскания

Оценка операционного риска с учетом передовых подходов

  • Диагностика процесса управления операционным риском на предмет соответствия требования 716-П 
  • Анализ структуры и полноты существующей базы данных событий операционного риска, в том числе предоставление рекомендаций в отношении порядка формирования базы данных и ее автоматизации
  • GAP-анализ системы управления рисками информационной безопасности (ИБ) и информационных систем (ИС)
  • Консультационные услуги по разработке внутренних нормативных документов в области управления операционных рисков

Прочие услуги в области управления интегрированными рисками

  • Анализ подходов к оценке рисков и стресс-тестированию в рамках ВПОДК
  • Консультирование в рамках оценки регуляторного капитала по новым требованиями
  • Консультирование в рамках подготовки плана восстановления финансовой устойчивости

Ключевые проекты

Консультационные услуги: поддержка Банков из топ-5 по переходу на продвинутый подход оценки кредитного риска

Поддержка по развитию системы управления качеством данных для Банков из топ-5

Оптимизация процессов розничного взыскания просроченной задолженности для Банка из топ-5

Доработка методологии оценки резервов по МСФО 9 для Банка из топ-5

Поддержка в процессе разработки новой бюджетной модели для Банка из топ-5

Консультационные услуги для Банков из топ-10 по оценке RAROC и интеграции показателя в бизнес процессы

Независимая оценка моделей определения первоначальной и вариационной маржи клирингового центра

Оптимизация подходов к оценке капитала для Банка из топ-5

Анализ системы управления опер риском Банков из топ-20 на соответствие новым требованиям ЦБ РФ

< Назад

< Назад
[+] Подробнее

Ключевые направления

Оценка величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов

Развитие процесса управления качеством данных

Развитие внутренней риск отчетности и процесса принятия кредитных решений

Анализ и развитие методологии расчета и бюджетирования резервов по МСФО 9

Валидация моделей кредитного и рыночного риска, collection моделей

Развитие функции взыскания просроченной задолженности

Оценка операционного риска с учетом передовых подходов

Прочие услуги в области управления интегрированными рисками

< Назад

< Назад
[+] Подробнее

Исследования и отчеты

Регуляторный радар

Регуляторный радар — регулярный отчет, который сфокусирован на основных законодательных изменениях в сфере банковского риск-менеджмента, управления капиталом и нормативами.

В данном отчете в доступной форме представлены:

  • свод основных изменений, внесенных в действующие законодательные нормы с анализом их влияния и градацией значимости для банковской отрасли;
  • обзор проектов новых законодательных норм с определением последствий введения и значимости для банков;
  • резюме заседаний АБР с участием ЦБ РФ по основным дискуссионным нормам (199-и, 590-п, 716-п и тд);
  • анализ информации, публикуемой регулятором относительно будущих планов по изменениям в законодательстве.

Подписка на Регуляторный радар позволит оперативно получать свод основных изменений, происходящих и планирующихся в банковском регулировании, включающий анализ их влияния на деятельность банков и градацию их значимости.

Узнать подробнее об отчете: Екатерина Кузьмина, +7 (495) 967 6000 (доб. 2556).

Скачать пример отчета

Комплексное рыночное исследование по показателям кредитного риска

Наше комплексное рыночное исследование включает показатели риска корпоративного и розничного кредитных портфелей и анализ уровня риска выдач, показатели резервирования по МСФО 9, показатели структуры RWA и эффективности использования капитала.

Проведение данного исследования позволит Банку ответить на следующие вопросы:

  • каковы уровень риска кредитного портфеля Банка в сравнении с конкурентами?
  • какова структура входящего потока и выдач по розничному бизнесу?
  • является ли Ваша политика резервирования в соответствии с МСФО 9 консервативной относительно других игроков рынка?
  • есть ли возможности дальнейшей оптимизации размера требования к капиталу?

Почему это важно именно сейчас?

В связи с пандемией COVID-2019 и ростом экономической напряженности, возросла неопределенность относительно поведения кредитных портфелей, стратегий привлечения новых клиентов и удержания текущих, и, следовательно, ключевых областей как с точки зрения рисков, так и с точки зрения бизнеса в целом. Наше исследование даст достаточно большой объем объективной и актуальной информации по компонентам риска кредитных портфелей и позволит лучше спланировать 2021 год.

Возможно как проведение комплексного исследования, так и исследование отдельных компонентов риск менеджмента:

  • сравнительный анализ работы банков на основании отчетности по МСФО (раз в пол года);
  • сравнительный анализ показателей резервирования Банков по МСФО и РСБУ (ежеквартально);
  • сравнительный анализ подходов Банков к расчету RWA по кредитному риску на основании требования 199-И и 483-П (по запросу).

Узнать подробнее об исследовании: Светлана Кузьменкова, +7 (495) 967 6000 (доб. 3290).

Рыночное исследование по показателям взыскания

Наша команда регулярно проводит рыночные исследования ключевых показателей эффективности взыскания и специализированные исследования отдельных областей взыскания (судебное производство). В исследованиях принимают участие крупные розничные и универсальные Банки из топ-30.

Исследование проводится в рамках розничного кредитного портфеля на основании составленного PwC единого перечня финансовых и операционных показателей, характеризующих эффективность взыскания. В объем проекта также входит методологическое сопровождение в отношении техники расчета показателей, оценка полученных результатов на разумность, предоставление комментариев относительно методологии расчета показателей.

Исследование позволяет идентифицировать возможные области повышения эффективности и оптимизации функции розничного взыскания.

Перечень и регулярность рыночных исследований в области взыскания:

  • сравнительный анализ финансовых показателей эффективности розничного взыскания (ежеквартально);
  • сравнительный анализ операционных показателей эффективности розничного взыскания (раз в полгода);
  • сравнительный анализ процесса юридического розничного взыскания (по запросу).

Узнать подробнее об исследовании: Павел Кулиш, +7 (495) 967 6000 (доб. 6616).

Рыночное исследование по показателям доходности и ценообразования

Наша команда регулярно проводит рыночное исследование ключевых ценовых параметров по корпоративному и розничному портфелям. В данном исследовании принимают участие крупные розничные и универсальные банки топ-10.

Исследование проводится по составленному шаблону данных со стороны PwC, который включает в себя, помимо данных по процентной ставке, анализ динамики изменения таких ключевых параметров, как стоимость фондирования, стоимость кредитного риска (CoR) и стоимость капитала (СоС), а также определяющих их показателей PD, LGD и риск-вес. Наш отчет позволяет анализировать данные на уровне портфеля и выдач за определенные периоды, в разрезе сегментов и отраслей, а также по набору топ крупнейших заемщиков на рынке. Помимо этого, в рамках данного исследования мы также предоставляем анализ в части методологии расчета ценовых параметров и по процессу ценообразования или оценки доходности в Банке с учетом информации по рыночной практике.

Проведение данного исследования позволит Банку ответить на следующие вопросы:

  • насколько предлагаемые банком ставки по кредитам являются конкурентными на рынке?
  • имеется ли потенциал у банка по наращиванию доходности или снижению ставок с учетом идентифицированных гэпов в методологии и процессах?
  • существует ли необходимость внесения изменения в риск-стратегию банка для достижения целевых ориентиров по доходности?
  • необходима ли корректировка текущих процессов ценообразования для обеспечения гибкости в предложениях Банка?

Перечень исследований в области ценообразования:

  • сравнительный анализ ценовых параметров по корпоративному портфелю;
  • сравнительный анализ ценовых параметров по розничному портфелю.

Узнать подробнее об исследовании: Евгения Пархоцик, +7 (495) 967 6000 (доб. 3166).

Контакты

Наталия  Милешкина

Наталия Милешкина

Партнер, руководитель практики оказания аудиторских и консультационных услуг финансовому сектору, PwC в России

Тел: +7 (495) 967 6361

Николай Белов

Николай Белов

Партнер, управление финансовыми рисками, PwC в России

Тел: +7 (495) 967 6000

Мы в социальных сетях