Практика оказания услуг негосударственным пенсионным фондам

Актуарные услуги

• Моделирование будущих денежных потоков
• Оценка обязательств про программам ОПС и НПО
• Разработка тарифов
• Тестирование прибыли
• Проверка адекватности сформированных обязательств           
• Оценка встроенных финансовых инструментов и гарантий
• Моделирование для целей управления активами и обязательствами (ALM)

Анализ показателей смертности и увеличения продолжительности жизни

• Консультации по сбору и обработке статистической информации
• Анализ трендов с учетом статистики пенсионного фонда и внешних данных
• Построение таблиц смертности

Образовательные услуги

• Методология оценки и учета
• Обучение построению актуарных моделей и их внедрению
• Дизайн пенсионных схем на основе прогнозирования денежных потоков
• Бухгалтерский учет и отчетность в НПФ в соответствии с новыми нормативными документами Банка России (план счетов для НПФ; отраслевые стандарты бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности в НПФ; другие отраслевые стандарты бухгалтерского учета)
• Применение МСФО при подготовке бухгалтерской (финансовой) отчетности НПФ  

Подготовка расчетов для сделок по слиянию и поглощению

• Расчеты, связанные с денежными потоками, используемым допущениями и резервами        
• Оценка встроенной стоимости бизнеса (Embedded Value)

Услуги в области методологии бухгалтерского учета и отчетности

• Разработка внутренних нормативных документов: учетной политики, рабочего плана счетов аналитического учета, стандартов экономического субъекта, внутренних форм управленческой и бухгалтерской (финансовой) отчетности
• Разработка регламента по ведению бухгалтерского учета и подготовки финансовой отчетности
• Методологическая поддержка по сложным вопросам бухгалтерского учета, оценки активов и обязательств, раскрытия информации
• Проверка соответствия внутренних нормативных документов фонда требованиям нормативных документов Банка России. Анализ внутренних нормативных документов на предмет их непротиворечивости принципам МСФО
• Подготовка рекомендаций по настройке процесса подготовки финансовой отчетности. Подготовка рекомендаций по оптимизации процессов и сокращению сроков подготовки финансовой отчетности

Услуги по ИT-консультированию

• Диагностика ИТ-систем
• Разработка технического задания (функциональных и технических требований) на доработку информационных систем
• Автоматизация процесса подготовки финансовой отчетности и прочих обязательных форм отчетности

Услуги в области миграции данных

• Оценка качества существующих данных (полноты, непротиворечивости и пр.)
• Помощь в написании технического задания для интегратора. Разработка модели связей между элементами модели данных для перехода со старого на новый план счетов
• Тестирования результатов миграции и тестирование полноты переноса данных

Услуги по содействию в переходе НПФ на новый план счетов и отраслевые стандарты бухгалтерского учета

• Разработка методологической базы для перехода на новую систему бухгалтерского учета
• Анализ соответствия реализованного функционала бизнес-требованиям и техническому заданию, включая проверку соответствия внедренной логики формирования проводок учетной политике и ОСБУ
• Оценка достаточности выполненных контрольных процедур по соответствию данных в исходной и новой системах
• Проверка производительности внедренного решения
• Оценка качества работы проектного офиса

Услуги по постоянному налоговому сопровождению деятельности Фонда и налоговому консультированию

Услуги по юридическому консультированию