Валютное право

Зарубежные банковские счета

Дело Николая Кузнецова

Федеральная налоговая служба № 19 по городу Москве вынесла постановление в отношении гражданина РФ Николая Кузнецова о привлечении его  к административной ответственности за совершение незаконной валютной операции в виде штрафа в размере 75% суммы операции, что в рассматриваемом случае составило почти 31 млн. рублей.

Из материалов дела следует, что г-н Кузнецов вернул на свои иностранный счет собственные денежные средства, которые при переводе его отцу, были на три года заблокированы Standard Chartered по причине американских санкций.

По мнению органа валютного контроля, Кузнецов нарушил требования Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10 декабря 2003 года в части использования своего счета, открытого в иностранном банке, в частности зачислил на данный счет денежные средства по основаниям, прямо не предусмотренных законом, тем самым совершив незаконную валютную операцию.

Измайловский суд по г. Москве признал правомерным решение ФНС о привлечении г-на Кузнецова к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП.

Мосгорсуд также отклонил жалобу Николая Кузнецова и решение суда первой инстанции вступило в силу.

Дело является прецедентным, так как до появления первой судебной практики риск валютных штрафов рассматривался больше как теоретический, но теперь он становится реальным.

Подробнее

View more

View more

Контакты

Яна Золоева

Партнер, руководитель налоговой и юридической практики в России, PwC Россия

Тел: +7 (495) 967 6000 (доб.5221)

Максим Кандыба

Партнер, руководитель группы по оказанию услуг в области банковского и финансового права PwC Legal, PwC Россия

Тел: + 7 (495) 232 5713

Олеся Оботкова

Юрист, PwC Россия

Тел: +7 (495) 967 6000

Мы в социальных сетях